隨著10月30日最后四家銀行的財報出爐，今年21家在A股上市的銀行三季報正式收官。引人注目的亮點頗多，既能看到下半年剛剛上市的五家銀行“新兵”頗具爆發(fā)力的增長數(shù)據(jù)，也能看到發(fā)展平穩(wěn)的銀行“老兵”對不良攀升勢頭的控制表現(xiàn)。整體來看，各家銀行在資產(chǎn)規(guī)模、凈利潤增速和不良率等方面各有亮點，但也有一些指標(biāo)出現(xiàn)了滑坡。

上市銀行凈利10707.86億元

凈利潤增速持續(xù)放緩是上市銀行近年來不得不面對的局面，這一趨勢能否在三季報被打破，投資者自然十分關(guān)心。北京商報記者統(tǒng)計后得出，今年前三季度，21家上市銀行歸屬于母公司股東凈利潤為10707.86億元，按照365天算，日均利潤為29.336億元，盈利能力依舊驚人。

從凈利潤規(guī)模來看，五大行仍然居于霸主地位。三季報顯示，工行前三季度歸屬于母公司股東凈利潤為2227.92億元，比上年同期增加0.46%。建行、農(nóng)行和中行分別以1938.35億元、1541.75億元和1515.58億元位列二、三、四位，交行以525.78億元位居末位。增速方面，中行以2.48%的凈利潤增速領(lǐng)跑，其余四家銀行的凈利潤增速均在1%左右，建行、交行、農(nóng)行、工行的凈利潤增速分別為1.19%、1.03%、0.52%以及0.46%。

凈利潤規(guī)模方面，股份制銀行處于第二梯隊，其中，招行仍是最賺錢銀行。前三季度，招行、興業(yè)、民生、浦發(fā)和中信銀行凈利潤分別為521.42億元、439.82億元、391.63億元、406.82萬億元和345.43萬億元，同比增幅分別為7.51%、6.70%、2.05%、9.47%和4.91%。

而城商行的凈利潤規(guī)模雖小，但其兩位數(shù)的增速領(lǐng)跑上市銀行。從規(guī)模來看，截至三季度末，南京銀行、寧波銀行、貴陽銀行的凈利潤均保持兩位數(shù)增長，分比為22.67%、19.22%、10.08%。

值得關(guān)注的是，在上市銀行凈利潤增速普遍上升的同時，今年剛剛上市的江陰農(nóng)商行凈利潤增速出現(xiàn)下滑，下降幅度達(dá)6.51%。

對于銀行第三季度的盈利情況，平安證券認(rèn)為，三季度規(guī)模增速和息差的持續(xù)下行對銀行的營收同比增速仍將造成較大壓力，而資產(chǎn)質(zhì)量壓力小幅改善帶動信貸成本增幅減弱使得撥備對利潤的負(fù)面影響邊際改善，對凈利潤增速的下行起到減緩作用。

不良攀升減緩撥備靠近紅線

對于銀行目前普遍較為“頭疼”的資產(chǎn)質(zhì)量問題，各行都不約而同地加大了風(fēng)控和核銷力度。例如建行在三季度末不良貸款余額1797.27億元，不良貸款率為1.56%，較上年末下降0.02個百分點;民生銀行也強(qiáng)化了資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險管理，加大不良資產(chǎn)清收處置力度，截至期末，民生銀行不良貸款率為1.57%，比上年末下降0.03個百分點;光大銀行的不良率比去年末下降了0.1個百分點。此外，農(nóng)行、貴陽、平安等行的不良貸款率都與過去一段時期保持持平。

有的銀行雖然不良率出現(xiàn)了攀升，但幅度已經(jīng)明顯放緩。例如交行，截至報告期末，該行減值貸款余額為人民幣613.74億元，較年初增加人民幣51.68億元，同比少增46.90億元;減值貸款率為1.53%，較年初微升0.02個百分點?！百Y本質(zhì)量基本穩(wěn)定”是出現(xiàn)在許多銀行報告中的一句話。

不過，三季報顯示，工行、建行撥備覆蓋率跌破150%的監(jiān)管紅線。其中，工行撥備覆蓋率為136.14%，建行撥備覆蓋率較上年末下降2.21個百分點，跌至148.78%。其余三家銀行的撥備覆蓋率也并不樂觀，交行的撥備覆蓋率剛過監(jiān)管紅線，撥備覆蓋率150.31%;中行不良貸款撥備覆蓋率155.83%;農(nóng)行撥備覆蓋率為172.73%。

民生和中信銀行已經(jīng)臨近監(jiān)管紅線，分別為154.40%和154.94%。相對來說，興業(yè)銀行的壓力較小，撥備覆蓋率為224.68%。對此，北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院金融系副主任呂隨啟表示，撥備率沒有達(dá)到監(jiān)管要求，意味著銀行經(jīng)營情況不佳。

股份行資產(chǎn)規(guī)模座次再洗牌

以資產(chǎn)計，國有大行中，有兩家銀行突破了整數(shù)大關(guān)，一家是資產(chǎn)總額突破20萬億的建行，另一家是資產(chǎn)總額超過8萬億元的交行，兩家銀行的資產(chǎn)總額分別為20.5萬億元和8.01萬億元。而國有大行中的“排頭兵”依然是工行，資產(chǎn)總額為23.65萬億元。

按照資產(chǎn)規(guī)模來統(tǒng)計，股份制銀行的座次則被再次洗牌。截至今年前三季度，興業(yè)銀行依然以5.82萬億的規(guī)模蟬聯(lián)股份制銀行冠軍。第二名是“黑馬”民生銀行。截至今年三季度末，民生銀行資產(chǎn)總規(guī)模達(dá)5.64萬億元，比上年末增加1.12萬億元，增幅24.68%。值得一提的是，在6月末時，民生銀行資產(chǎn)規(guī)模已逼近招商銀行，彼時兩者相差僅為2800億元。招商銀行截至今年三季度末的資產(chǎn)規(guī)模為5.56萬億元，與浦發(fā)銀行幾乎并列為股份制銀行的“老三”。

而今年新上市的江蘇銀行、貴陽銀行、無錫銀行、江陰銀行、常熟銀行首次加入三季報披露大軍，也成為今年上市銀行業(yè)績報告的一大亮點。相比國有大行和股份行，這些城商行或農(nóng)商行的資產(chǎn)規(guī)模就頗為“袖珍”。數(shù)據(jù)顯示，截至今年第三季度末，這五家銀行的資產(chǎn)總額分別為1.56萬億元、3273.2億元、1193.11億元、1032.53億元和1255.16億元。不過與此同時，這些“新生代”銀行的爆發(fā)力較為強(qiáng)勁，資產(chǎn)規(guī)模增速較快，江蘇銀行、貴陽銀行、江陰銀行和常熟銀行的增速分別達(dá)到21.13%、37.42%、14.12%和15.68%，無錫銀行略慢一些，為3.31%。

優(yōu)化結(jié)構(gòu)的未來之路

在2015年，經(jīng)濟(jì)增速放緩、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、存款利率上限放寬、存貸比監(jiān)管取消等多重因素疊加，導(dǎo)致銀行利潤增速放緩，資產(chǎn)質(zhì)量壓力持續(xù)，資產(chǎn)負(fù)債穩(wěn)步增長。此前，就曾有業(yè)內(nèi)人士預(yù)計，2016年乃至未來更長一段時間，銀行仍將面臨較大經(jīng)營壓力。凈利潤出現(xiàn)滑坡的江陰銀行在其三季報中就坦言，整體宏觀經(jīng)濟(jì)形勢不佳，企業(yè)經(jīng)營環(huán)境變差。

普華永道中國金融服務(wù)部主管合伙人梁國威也表示，從趨勢上看，中國銀行業(yè)的盈利增長持續(xù)面臨壓力，大中型銀行個位數(shù)增長成為常態(tài)，除個別大型商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行外，只有城商行仍能普遍維持兩位數(shù)增幅。上市銀行需醞釀新的增長動力。

對于剛剛上市的五家銀行，有分析人士指出，由于新上市銀行發(fā)行股票募集資金產(chǎn)生效益需要一定的時間，總股本的增加將導(dǎo)致發(fā)行當(dāng)年每股收益受股本攤薄影響，相對于上年度每股收益呈下降趨勢公司每股收益或?qū)⒚媾R下降的情況。

但整體來看，銀行經(jīng)營風(fēng)險相對可控，且利好的是，銀行負(fù)債業(yè)務(wù)更趨主動性和多元化，資產(chǎn)業(yè)務(wù)更注重結(jié)構(gòu)調(diào)整和策略創(chuàng)新。例如平安銀行三季報顯示，年內(nèi)資產(chǎn)配置策略上，增長的主要驅(qū)動項已從債券投資逐步轉(zhuǎn)向貸款;且除了加大核銷和清收力度，為適應(yīng)市場環(huán)境變化，平安銀行也著重地在優(yōu)質(zhì)客戶和優(yōu)質(zhì)項目上加大了貸款投放力度。

寧波銀行的三季報顯示，手續(xù)費收入方面,公司前三季度同比增61.4%,繼續(xù)保持強(qiáng)勁,投行、托管、信用卡等業(yè)務(wù)盈利能力不斷提升,收入分布更加多元。業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，銀行需要全力推進(jìn)業(yè)務(wù)經(jīng)營轉(zhuǎn)型，不斷優(yōu)化內(nèi)部管理機(jī)制，從而更好地適應(yīng)新常態(tài)，有效支持實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

北京商報記者 崔啟斌 劉雙霞 程維妙